Les risques spécifiques aux comptes d’investissement à l’égard de la réglementation Baloise

Abstract

L'objectif du présent article est de tester empiriquement les différents instruments proposés par les Accords de Bâle pour la RCD afin d'optimiser la performance des PSIA. A travers cet article, nous proposons un modèle de mesure du RCD basé sur des méthodes avancées, telles que la VaR (Value at Risk) et l'ES (Expected Shortfall) sur une sélection de banques islamiques situées à la Jordanie. Afin de tester son efficacité, nous comparons les résultats de notre approche avec le capital requis pour couvrir le RCD selon l'approche proposée par IFSB. notre modèle confirme l'exposition des BI jordaniennes au RCD et montre son efficacité par rapport à l'approche de l'IFSB. Le modèle fournit, alors, une évaluation plus précise du RCD tout en se basant sur les caractéristiques internes des BI.